Simulateur Épargne Belgique 2026 — Intérêts Composés & Précompte
Estimez le capital final de votre épargne belge en tenant compte du précompte mobilier 30 %, de l'exonération des livrets réglementés et de la fiscalité Branche 21.
Votre projet d'épargne
Indiquez le montant initial, vos versements et le support choisi
Décomposition fiscale
Évolution annuelle
| Année | Versements | Intérêts bruts | Précompte | Capital net |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 7 400,00 € | 154,13 € | 0,00 € | 7 554,13 € |
| 2 | 9 800,00 € | 372,86 € | 0,00 € | 10 172,86 € |
| 3 | 12 200,00 € | 657,81 € | 0,00 € | 12 857,81 € |
| 4 | 14 600,00 € | 1 010,65 € | 0,00 € | 15 610,65 € |
| 5 | 17 000,00 € | 1 433,11 € | 0,00 € | 18 433,11 € |
| 6 | 19 400,00 € | 1 926,95 € | 0,00 € | 21 326,95 € |
| 7 | 21 800,00 € | 2 493,97 € | 0,00 € | 24 293,97 € |
| 8 | 24 200,00 € | 3 136,02 € | 0,00 € | 27 336,02 € |
| 9 | 26 600,00 € | 3 854,99 € | 0,00 € | 30 454,99 € |
| 10 | 29 000,00 € | 4 652,85 € | 0,00 € | 33 652,85 € |
Fiscalité de l'épargne en Belgique en 2026
En Belgique, le rendement brut d'un placement d'épargne est quasi systématiquement taxé. Trois grandes familles de supports se distinguent, avec des régimes fiscaux très différents.
1. Livret d'épargne réglementé
Les livrets classiques proposés par les banques belges (ING, KBC, BNP Paribas Fortis, Belfius, Argenta…) bénéficient d'une exonération fiscale partielle : les premiers 1 020 € d'intérêts bruts perçus en 2026 sont exonérés. Au-delà de ce seuil, un précompte mobilier réduit de 15 % s'applique (au lieu de 30 %).
Exemple : si vous percevez 1 500 € d'intérêts sur un livret réglementé en 2026 :
- 1 020 € exonérés
- 480 € × 15 % = 72 € de précompte mobilier
- Intérêts nets : 1 428 €
Pour bénéficier de l'exonération, la banque doit proposer un livret dit réglementé respectant le cadre légal (taux de base + prime de fidélité, plafonds, paiement trimestriel des intérêts).
2. Compte d'épargne non réglementé / comptes à terme
Les comptes d'épargne non réglementés (comptes à haut rendement de néo-banques étrangères) et les comptes à terme classiques sont soumis au précompte mobilier standard de 30 % dès le premier euro d'intérêt, sans exonération.
Exemple : 1 500 € d'intérêts sur un compte non réglementé → 450 € de précompte → 1 050 € nets. Moins avantageux qu'un livret réglementé tant que vous restez sous 1 020 € d'intérêts annuels.
3. Assurance-épargne Branche 21
Les produits d'assurance-vie de Branche 21 (Ethias, AG Insurance, Belfius Insurance…) offrent :
- Un rendement garanti (actuellement ~2,00 % brut)
- Une participation bénéficiaire variable selon les résultats de l'assureur
- Une taxe sur prime de 2 % prélevée à chaque versement (au lieu du précompte)
- Pas de précompte mobilier à la sortie si le contrat est détenu ≥ 8 ans ou fait l'objet d'un décès
- Protection du capital garantie par le Fonds de Garantie à concurrence de 100 000 € par assuré et par compagnie
Si le contrat est dénoué avant 8 ans, la plus-value est taxée à 30 %.
4. Comparaison des trois supports (exemple 2026)
Capital initial 5 000 €, versement 200 €/mois, taux 2,5 %, durée 10 ans :
- Total versé : 5 000 + 200 × 120 = 29 000 €
- Capital brut (intérêts composés) : ≈ 34 100 €
- Livret réglementé : capital net ≈ 34 000 € (précompte quasi nul grâce à l'exonération annuelle)
- Compte non réglementé : capital net ≈ 32 500 € (30 % sur ~5 100 € d'intérêts)
- Branche 21 : capital net ≈ 33 400 € (taxe 2 % à l'entrée mais pas de précompte à la sortie si ≥ 8 ans)
5. Règle d'or : intérêts composés
Le véritable levier n'est pas le taux, c'est la durée. 200 €/mois à 3 % pendant 30 ans = 116 500 €, dont 44 500 € d'intérêts (vs 72 000 € versés). C'est le principe de l'intérêt composé : les intérêts génèrent à leur tour des intérêts.
À retenir
- Petite épargne de précaution (< 1 020 € d'intérêts/an) → livret réglementé, simple et quasi défiscalisé
- Épargne moyenne (> 10 000 € de capital) → envisager Branche 21 ou compte-titres investi
- Épargne longue (> 8 ans) → Branche 21 ou fonds d'investissement Branche 23 bien plus efficaces
Ce simulateur ne couvre pas la fiscalité des fonds d'investissement (compte-titres, taxe TOB, taxe sur compte-titres au-delà de 1 M€), ni les placements immobiliers (revenus cadastraux, location).
Questions fréquentes
Quelle est l'exonération d'intérêts pour un livret réglementé en 2026 ?
L'exonération est de 1 020 € d'intérêts par personne et par an en 2026, selon la publication du SPF Finances. Pour un couple, ce sont donc 2 040 € d'intérêts exonérés à condition que chaque livret soit au nom d'un seul titulaire. Au-delà, le précompte mobilier est de 15 % (et non 30 %) pour les livrets réglementés. Un compte joint est comptabilisé 50/50 pour l'exonération.
Dois-je déclarer les intérêts de mon livret dans ma déclaration fiscale ?
Non si la banque a déjà retenu le précompte mobilier libératoire (ce qui est le cas pour la quasi-totalité des banques belges). Les intérêts exonérés (≤ 1 020 €) n'apparaissent pas sur votre déclaration. Les intérêts taxés à la source sont libératoires — aucune ligne à remplir. Vous devez toutefois déclarer les comptes détenus à l'étranger dans la section III de la déclaration (revenus 2025, exercice 2026).
Comment fonctionne concrètement la taxe de 2 % sur Branche 21 ?
La taxe sur prime d'assurance (dénommée TPA) de 2 % est retenue par l'assureur à chaque versement. Concrètement, si vous versez 100 €, 98 € sont investis et capitalisés. C'est donc un coût d'entrée, pas une taxation des plus-values. Combiné à la non-imposition à la sortie (si contrat ≥ 8 ans), le Branche 21 reste compétitif face au livret sur les grosses sommes et durées longues.
Les taux indiqués par ce simulateur sont-ils les taux réels ?
Non, vous saisissez le taux de votre choix. En 2026, les livrets réglementés belges offrent des taux totaux (taux de base + prime de fidélité) entre 0,5 % (ING, KBC de base) et 3,0 % (banques plus rémunératrices comme MeDirect, Santander, Keytrade pour certaines offres). Les comptes à terme atteignent 2,5–3,5 % selon la durée bloquée. Les Branche 21 garantissent ~2,00–2,25 % hors participation bénéficiaire.
Les intérêts composés sont-ils vraiment garantis mensuellement ?
Mathématiquement, oui — mais dans la pratique, les livrets belges paient les intérêts annuellement (taux de base prorata temporis + prime de fidélité après 12 mois). Notre simulateur applique la capitalisation mensuelle pour un calcul lissé comparable, ce qui peut légèrement surestimer le rendement réel (≈ 0,1 % par an). Pour un résultat exact, demandez à votre banque la formule exacte de votre livret (jour de valeur, date de paiement, prime de fidélité).